روشهای جلوگیری از پول شویی
نوشته شده به وسیله ی akbar SAFDARI در تاریخ 92/6/2:: 7:30 صبح
- 1. روشهای جلوگیری از پول شویی
- (Know Your Customer) شناسایی اولیه مشتری
- (Customer Due Diligence) شناسایی کامل مشتری
- (Risk-Based Approach) رویکرد مبتنی بر ریسک
- (Paper Trail) ثبت و نگهداری اطلاعات و رویدادها
- Suspicious Transactions(Reports ) شناسایی و احراز هویت گزارش معاملات مشکوک
- (Cash Transaction) استفاده از وجوه نقد و ابزارهای مشابه جهت پرداخت
- استفاده از رویه های استاندارد و مکانیزه برای شناسایی هر مشتری :
- تشکیل پرونده اطلاعاتی برای هر مشتری و ثبت اطلاعات وی در سیستم ها
- احراز هویت مشتری در زمان ارائه خدمت
- به روز نمودن اطلاعات مشتری طی دوره زمانی
- (Beneficial Owner) شناسایی ذینفع واقعی
- تجزیه و تحلیل ماهیت و هدف اصلی هر عملیات (معاملات) مالی
- کنترل و نظارت بر فعالیت مشتریان بمنظور شناسایی معاملاتی که با پروفایل یا سابقه مالی وی مطابقت ندارد
- ریسک ،(Medium) ریسک متوسط ،(low) دسته بندی مشتریان به سه گروه کم ریسک بمنظور پیاده سازی رویکرد مبتنی بر ریسک (High) بالا
- رویه های مکانیزه بمنظور مانیتور حساب ها و معاملات خاص تناقض با پروفایل ریسک مشتریان:
- دسته بندی معاملات
- (Business Activity) فعالیت کسب و کار
- میزان دارائی (پول) + تناوب معاملات
- مقصد
- مسئولیت: مامور تطبیق+اشخاص مسئول
- چنانچه کلیه اطلاعات درخواستی قابل دسترس و ذخیره نباشد باید سیستمی بمنظور موانع پیاده سازی رویه (معاملات الکترونیکی، معاملات نقدی، درخواست چک حامل و ...) تنظیم و
- الزامات زیر اجرا شود:
- عدم انتشار چک های حامل
- ممنوعیت معاملات نقدی بالاتر از سقف مقرر ( 150میلیون ریال )
- عدم فروش دارائیهای ثبت نشده
- برقراری ارتباط تجاری
- معاملات بالاتر از سقف مقرر
- مظنون و مشکوک بودن اطلاعات و مستندات شناسایی در دسترس
- معاملات متعددی که مجموع ان بیش از سقف مقرر است
- بمنظور داشتن رویکرد مناسب مبتنی بر ریسک جهت مبارزه با پولشویی یا تامین مالی تروریسم،
- آیا ازسیستمی که تاحدی شناسایی مشتریان را مورد توجه قرار دهد استفاده می شود؟
- آیا در مورد هر عملیات یا معاملات، الزامات قانونی همیشه بطور کامل اجرا می شود؟
- آیا ساختار، رویه ها و کنترل ها مطابق با دستورالعمل ها انجام می شود؟
- رویکرد مبتنی بر ریسک برای معاملات حسب درخواست اشخاص حقیقی یا حقوقی (موسسات) متفاوت است.
1.4. نگهداری اطلاعات و رویدادها(Paper Trail )
- امکان ردیابی: همه اطلاعات جمع اوری شده در فرایند شناسایی اولیه ذخیره و به مدت 10 سال در اختیارمراجع ذیربط قرار می گیرد.
- اطلاعات جمع اوری شده هنگام ارائه خدمات پایه باید در پایگاه اطلاعاتی ذخیره گردد.
- جهت (Unique Archive) هر موسسه مالی باید یک پایگاه اطلاعاتی به نام بایگانی مجزا ذخیره کلیه اطلاعات تعبیه نماید.
- (Back Up) پایگاه مذکور باید در برابر حملات هکری ایمن و بطور دوره ای پشتیبان گیری شود.
- هر سیستم (اجرا، تنظیمات و مشورت دهی) باید قابل ثبت و ردیابی باشد.
- معاملات نقدی بالاتر از سقف مقرر ممنوع
- پرداخت بالاتر از سقف مقرر باید از طریق شبکه مالی (بانک، اداره پست و...) صورت گیرد.
- انجام تعداد زیادی از عملیات کمتر از سقف مقرر توسط یک شخص بمنظور مشمول گزارش دهی نشدن مجاز نیست.
- ایجادحساب پشتیبان برای مقدار بالاتر ازسقف مقرر مجاز نیست.
- افتتاح حساب بانکی بی نام و یا انتشار یا معامله ابزارهای مالی بی نام مجاز نیست.
واحد اطلاعات مالی استانداردهایی برای ارسال معاملات مشکوک در نظر گرفته است:
- بر اساس شاخص معاملات مشکوک
- ارسال اطلاعات در قالب فرم های مشخص
- ارسال بدون اطلاع مشتری
- ارسال اطلاعات بصورت فوری
کلمات کلیدی :
